有価証券報告書 | IRライブラリ | 株主・投資家情報 | マネックスグループ株式会社

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【表紙】

【提出書類】半期報告書

【提出先】関東財務局長

【提出日】平成17年12月９日

【中間会計期間】第２期中（自平成17年４月１日至平成17年９月30日）

【会社名】マネックス・ビーンズ・ホールディングス株式会社

【英訳名】 Monex Beans Hol di ngs , I nc .

【代表者の役職氏名】代表取締役松本大

【本店の所在の場所】東京都千代田区丸の内一丁目11番1号

【電話番号】０３（６２１２）３７５０（代表）

【事務連絡者氏名】経営管理部長上田雅貴

【最寄りの連絡場所】東京都千代田区丸の内一丁目11番1号

【電話番号】０３（６２１２）３７５０（代表）

【事務連絡者氏名】経営管理部長上田雅貴

【縦覧に供する場所】株式会社東京証券取引所

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第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

( 1) 連結経営指標等

（注）１．営業収益には消費税等は含まれておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり中間（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

回次第１期中第２期中第１期

会計期間

自平成16年４月１日至平成16年９月30日

自平成16年４月１日至平成17年３月31日

営業収益（百万円） 10, 295 15, 196 21, 716

純営業収益（百万円） 9, 752 14, 481 20, 690

経常利益（百万円） 3, 983 8, 593 9, 180

中間（当期）純利益（百万円） 4, 280 4, 425 7, 079

純資産額（百万円） 26, 959 32, 360 29, 811

総資産額（百万円） 197, 755 287, 114 232, 091

１株当たり純資産額（円） 11, 498. 27 13, 801. 53 12, 694. 66

１株当たり中間（当期）純利益金額（円）

1, 827. 92 1, 887. 35 3, 001. 49

潜在株式調整後１株当たり中間（当期）純利益金額（円）

− − −

自己資本比率（％） 13. 6 11. 3 12. 8

営業活動によるキャッシュ・フロー（百万円）

7, 126 △24, 503 △15, 987

投資活動によるキャッシュ・フロー（百万円）

△ 89 △ 632 △ 237

財務活動によるキャッシュ・フロー（百万円）

15, 545 13, 837 26, 245

現金及び現金同等物の中間期末（期末）残高（百万円）

38, 566 14, 706 26, 004

(3)

( 2) 提出会社の経営指標等

（注）１．当社は平成16年８月２日の設立であるため、第１期は平成16年８月２日から平成17年３月31日までの変則決算となっております。

２．営業収益には消費税等は含まれておりません。

３．「１株当たり純資産額」、「１株当たり中間（当期）純利益金額」および「潜在株式調整後１株当たり中間（当期）純利益金額」については、中間連結財務諸表を作成しているため記載を省略しております。

回次第１期中第２期中第１期

会計期間

自平成16年８月２日至平成16年９月30日

自平成16年８月２日至平成17年３月31日

営業収益（百万円） 131 1, 468 2, 129

経常利益（百万円） △ 70 1, 039 1, 601

中間（当期）純利益（百万円） △ 44 1, 029 1, 592

資本金（百万円） 8, 800 8, 800 8, 800

発行済株式総数（株） 2, 344, 687. 46 2, 344, 687. 46 2, 344, 687. 46

純資産額（百万円） 26, 583 28, 031 28, 221

総資産額（百万円） 27, 014 28, 367 28, 383

１株当たり中間（年間）配当額（円） − 0. 00 500. 00

自己資本比率（％） 98. 4 98. 8 99. 4

(4)

２【事業の内容】

当中間連結会計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。

また、主要な関係会社の異動は、３「関係会社の状況」に記載のとおりであります。

３【関係会社の状況】

当中間連結会計期間において、重要な関係会社の異動は以下のとおりであります。 ( 1) 合併

マネックス証券株式会社（連結子会社）及び日興ビーンズ証券株式会社（連結子会社）は、平成17年５月１日付で、日興ビーンズ証券株式会社を存続会社として合併し、マネックス・ビーンズ証券株式会社（連結子会社）に商号変更いたしました。

マネックス・ビーンズ証券株式会社は特定子会社であります。

なお、平成17年12月３日、マネックス・ビーンズ証券株式会社はマネックス証券株式会社に商号変更いたしました。

( 2) 新規

( 3) 除外

ソニー株式会社は、所有する当社株式の一部について売却を行ったため、その他の関係会社ではなくなりました。

名称住所

資本金（百万円）

主要な事業の内容

議決権の所有割合

（％）

関係内容（持分法適用関連会社）

WR Hambr ec ht & Co J apan 株式会社

東京都千代田区 16

経営財務の調査、研究及び情報収集

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４【従業員の状況】

( 1) 連結会社の状況

事業の種類別セグメント情報を記載していないため、事業部門別の従業員数を示すと以下のとおりであります。

（注）上記のほか、派遣社員98名が勤務しております。

( 2) 提出会社の状況

( 3）労働組合の状況

当社グループの各会社には労働組合は、結成されておりませんが、労使関係は良好であります。

平成17年９月30日現在

事業部門の名称従業員数（人）

証券業 101

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第２【事業の状況】

１【業績等の概要】

( 1）業績

当中間連結会計期間の国内株式市場は、日経平均が11, 000円台から始まり中間期末には13, 000円台となりました。平成17年９月には東証一部売買代金が3兆円超の過去最高を記録した日もあり、商いを伴って堅調に推移いたしました。

このような環境のもと、個人投資家の活発な取引に支えられ、主力である株式委託取次業務をはじめ、外国為替保証金取引や投資信託の販売も好調でありました。

中間期末の口座数は、483, 962口座（前期末比44, 448口座増）となり、預かり資産は1兆7, 563億円（前期末比2, 512億円増）となりました。

また、平成17年５月１日には証券子会社のマネックス証券と日興ビーンズ証券の２社が合併によりマネックス・ビーンズ証券１社となりコスト削減を進めました。

（受入手数料）

当中間連結会計期間の受入手数料は合計で12, 115百万円（前年同期比41. 3％増）となりました。 ①委託手数料

好調な株式相場にも支えられ、委託手数料は10, 052百万円（同35. 4％増）となりました。 ②引受・売出手数料

34銘柄の新規公開株式・既公開株式の引受を行い、引受・売出手数料は333百万円（同366. 4％増）となりました。このうち当社株式の売出をマネックス・ビーンズ証券において引き受けたことによる手数料が180百万円であります。 ③募集・売出しの取扱手数料

ＨＳＢＣインドオープンおよびオルタナティブ投信であるアジアフォーカスの販売手数料が好調であったことから、募集・売出しの取扱手数料は288百万円（同144. 3％増）となりました。

④その他の受入手数料

外国為替保証金取引の手数料が引続き好調で1, 027百万円、投資信託代行手数料は133百万円となり合計で1, 441百万円（同50. 2％増）となりました。

受入手数料の内訳は以下のとおりであります。

（トレーディング損益）

当中間連結会計期間のトレーディング損益は43百万円（同41. 6％減）でありました。主な収益は外国投信、外貨建債券の販売や外国為替保証金取引に伴う為替損益でありました。

区分

株券（百万円）

債券（百万円）

受益証券（百万円）

その他（百万円）

計（百万円）

構成比（％）

委託手数料 10, 018 0 26 7 10, 052 83. 0

引受・売出手数料 333 − − − 333 2. 7

募集・売出しの取扱手数料 3 6 277 − 288 2. 4

その他の受入手数料 209 0 144 1, 087 1, 441 11. 9

(7)

（金融収益）

信用取引残高が堅調に推移し、中間期末には売建と買建の合計で1, 781億円となりました。

この結果、当中間連結会計期間の金融収益2, 918百万円（同84. 9％増）となりましたが、このうち2, 553百万円は信用取引による収益であります。なお、金融収益から金融費用を差し引いた金融収支は2, 202百万円でありました。

以上の結果、営業収益は15, 196百万円（同47. 6％増）、営業収益から金融費用を控除した純営業収益は14, 481百万円（同 48. 5％増）となりました。

（販売費及び一般管理費）

システム、バックオフィス業務などにかかる事務委託費は1, 610百万円、リース料、システム保守料などを含む器具備品費は320百万円、支払手数料・取引所協会費は847百万円となりました。販売費及び一般管理費は合計で5, 650百万円（同0. 8％減）となりました。

以上の結果、営業利益は8, 830百万円（同117. 8％増）となりました。

当中間連結会計期間には当社株式が東京証券取引所マザーズ市場上場から市場第一部上場への変更となり、これにともない株式売出を行ないましたので、営業外費用として株式上場費用248百万円を計上しております。

この結果、経常利益は8, 593百万円（同115. 7％増）となりました。

（その他）

特別損失930百万円の主な内訳は、マネックス証券と日興ビーンズ証券との合併に係る費用が467百万円、また証券取引責任準備金繰入367百万円でありました。

以上の結果、税金等調整前中間純利益は7, 811百万円（同110. 6％増）、中間純利益は4, 425百万円（同3. 4％増）となりました。

( 2) キャッシュ・フロー

当中間連結会計期間のキャッシュ・フローは営業活動による支出24, 503百万円（前年同期は7, 126百万円の収入）、投資活動による支出632百万円（前年同期比603. 3％増）および財務活動による収入13, 837百万円（同11. 0％減）でありました。この結果、当中間期末の現金および現金同等物は、期首より11, 298百万円減少し、14, 706百万円となりました。

各キャッシュ・フローは次のとおりであります。

( 営業活動によるキャッシュ・フロー)

当中間連結会計期間における営業活動によって使用した資金は24, 503百万円になりました。税金等調整前中間純利益7, 811百万円となり、預り金の増加27, 966百万円、有価証券担保貸付金・借入金の増減20, 915百万円、受入保証金の増加9, 506百万円により資金を取得しました。一方、預託金の増加21, 945百万円、分離保管預金の増加18, 812百万円、信用取引資産・負債の増減 49, 835百万円により資金を使用しております。

( 投資活動によるキャッシュ・フロー)

当中間連結会計期間における投資活動のため支出した資金は、632百万円になりました。投資有価証券の取得により875百万円、投資有価証券の売却、無形固定資産の譲渡より、それぞれ149百万円、50百万円の収入を得ております。

(8)

( 3）事業の状況

証券業における事業の状況は以下のとおりであります。 ①株券売買金額

（注）投資証券の売買金額を含んでおります。

②有価証券の引受等

２【生産、受注及び販売の状況】

証券業等を営む会社の持株会社としての業務の性格上、生産等にかかる状況はありません。なお、事業の状況につきましては、「１．業績等の概要」に含めて記載しております。

３【対処すべき課題】

当中間連結会計期間において、当社グループが対処すべき課題について、重要な変更はありません。

４【経営上の重要な契約等】

当中間連結会計期間において、新たに締結した重要な契約は次の通りであります。

これにともない、以下の契約を終了することについて合意いたしました。

５【研究開発活動】

該当事項はありません。

自己（百万円） 24, 834

委託（百万円） 9, 561, 853 合計（百万円） 9, 586, 687

委託比率（％） 99. 7

委託信用取引比率 49. 5

株券債券受益証券

引受高（百万円） 7, 739 − −

売出高（百万円） 6, 626 1, 243 −

募集の取扱高（百万円） 256 1, 278 1, 206, 325

売出しの取扱高（百万円） 5 − −

契約会社名相手方の名称契約の名称契約の概要

マネックス・ビーンズ証券株式会社

日興システムソリューションズ株式会社

オンライン取引アウトソーシング業務委託契約

証券取引に係る情報システム処理

契約会社名相手方の名称契約の名称契約の概要

日興ビーンズ証券株式会社

日興システムソリューションズ株式会社

オンライン取引アウトソーシング業務委託契約

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第３【設備の状況】

１【主要な設備の状況】

当中間連結会計期間において、主要な設備に重要な異動はありません。

２【設備の新設、除却等の計画】

平成17年５月、旧マネックス証券株式会社は日興ビーンズ証券株式会社と合併いたしました。これにより不要となったシステム関連のリース契約について解約いたしました。

当中間連結会計期間において、新たに確定した重要な設備の新設計画は次のとおりであります。

（注）１．上記金額には、消費税等は含まれておりません。

２．敷金および建物附属設備を投資予定金額に記載しております。

３．上記のほか、システム投資として306百万円のリース契約を予定しております。

会社名

事業所名（所在地）

設備の内容

投資予定金額

資金調達方法

着手および完了予定年月

総額（百万円）

既支払額（百万円）

着手完了

マネックス証券株式会社

未定

（東京都中央区）

本社の一部およびコールセンター

(10)

第４【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

( 1）【株式の総数等】 ①【株式の総数】

②【発行済株式】

( 2）【新株予約権等の状況】該当事項はありません。

( 3）【発行済株式総数、資本金等の状況】

種類会社が発行する株式の総数（株）

普通株式 8, 800, 000

計 8, 800, 000

種類

中間会計期間末現在発行数（株）（平成17年９月30日）

提出日現在発行数（株）（平成17年12月９日）

上場証券取引所名又は登録証券業協会名

内容

普通株式 2, 344, 687. 46 2, 344, 687. 46

東京証券取引所市場第一部

−

計 2, 344, 687. 46 2, 344, 687. 46 − −

年月日

発行済株式総数増減数

（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額（百万円）

資本金残高（百万円）

資本準備金増減額

（百万円）

資本準備金残高（百万円）

(11)

( 4）【大株主の状況】

（注）１．上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） 87, 350株

野村信託銀行株式会社（投信口） 36, 869株

２．フィデリティ投信株式会社から平成17年10月14日付の大量保有報告書の写しの送付があり、平成17年9月30日現在で以下のとおり株式を保有している旨の報告を受けておりますが、当社として当中間会計期間末時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況においては考慮しておりません。

氏名又は名称住所

所有株式数（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）株式会社日興コーディアルグ

ループ

東京都中央区日本橋兜町６−５ 616, 419 26. 29

松本大

東京都千代田区丸の内一丁目１１−１マネックス・ビーンズ・ホールディングス株式会社気付

260, 480 11. 11

ソニー株式会社東京都品川区北品川六丁目７−３５ 240, 400 10. 25

日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）

東京都港区浜松町二丁目１１−３ 87, 350 3. 73

みずほ証券株式会社東京都千代田区大手町一丁目５−１ 70, 341 3. 00

株式会社リクルート東京都中央区銀座八丁目４−１７ 57, 200 2. 44

株式会社インターネットイニシアティブ

東京都千代田区神田神保町一丁目１０５ 47, 376 2. 02

株式会社クレディセゾン東京都豊島区東池袋三丁目１−１ 37, 122 1. 58

野村信託銀行株式会社（投信口）

東京都千代田区大手町二丁目２−２ 36, 869 1. 57

工藤恭子

東京都千代田区丸の内一丁目１１−１マネックス・ビーンズ・ホールディングス株式会社気付

34, 558 1. 47

計 − 1, 488, 115 63. 47

氏名又は名称住所

所有株式数（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）フィデリティ投信株式

会社

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( 5）【議決権の状況】 ①【発行済株式】

（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が115株含まれております。また、「議決権の数」の欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数115個が含まれております。

②【自己株式等】

（注）顧客の信用取引に係る本担保証券であります。

２【株価の推移】

【当該中間会計期間における月別最高・最低株価】

（注）最高・最低株価は、平成17年９月21日より東京証券取引所市場第一部におけるものであり、それ以前は東京証券取引所マザーズにおけるものであります。

３【役員の状況】

前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当半期報告書の提出日までにおいて、役員の異動はありません。

区分株式数（株）議決権の数（個）内容

無議決権株式 − − −

議決権制限株式（自己株式等） − − −

議決権制限株式（その他） − − −

完全議決権株式（自己株式等）普通株式 14, 003 − −

完全議決権株式（その他）普通株式 2, 330, 674 2, 330, 674 −

端株普通株式 10. 46 − −

発行済株式総数 2, 344, 687. 46 − −

総株主の議決権 − 2, 344, 677 −

所有者の氏名又は名称

所有者の住所

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）マネックス・ビー

ンズ証券株式会社

東京都千代田区丸の内一丁目11番1号

14, 003 − 14, 003 0. 60

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第５【経理の状況】

１．中間連結財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

( 1) 当社の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成11年大蔵省令第24号。以下「中間連結財務諸表規則」という。）ならびに同規則第48条および第69条の規定に基づき、当企業集団の主たる事業である証券業を営む会社の財務諸表に適用される「証券会社に関する内閣府令」（平成10年総理府令・大蔵省令第32号）および「証券業経理の統一について」（昭和49年11月14日付日本証券業協会理事会決議）に準拠して作成しております。

ただし、前中間連結会計期間（平成16年４月１日から平成16年９月30日まで）については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成16年１月30日内閣府令第５号）附則第３項のただし書きにより、改正前の中間連結財務諸表規則に基づいて作成しております。

( 2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。

ただし、前中間会計期間（平成16年８月２日から平成16年９月30日まで）については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成16年１月30日内閣府令第５号）附則第３項のただし書きにより、改正前の中間財務諸表等規則に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、証券取引法第193条の２の規定に基づき、前中間連結会計期間（平成16年４月１日から平成16年９月30日まで）および当中間連結会計期間（平成17年４月１日から平成17年９月30日まで）の中間連結財務諸表並びに前中間会計期間（平成16年８月２日から平成16年９月30日まで）および当中間会計期間（平成17年４月１日から平成17年９月30日まで）の中間財務諸表について、あずさ監査法人により中間監査を受けております。

(14)

１【中間連結財務諸表等】

( 1）【中間連結財務諸表】 ①【中間連結貸借対照表】

前中間連結会計期間末（平成16年９月30日）

当中間連結会計期間末（平成17年９月30日）

前連結会計年度の要約連結貸借対照表（平成17年３月31日）

区分

注記番号

金額（百万円）

構成比（％）

（資産の部）

Ⅰ流動資産

１．現金及び預金 38, 566 33, 518 26, 004

２．預託金 46, 631 83, 764 61, 887

３．トレーディング商品

( 1) 商品有価証券等 305 247 246

( 2) デリバティブ取引 0 306 0 247 0 246

４．約定見返勘定 − − 34

５．信用取引資産

( 1) 信用取引貸付金 98, 572 148, 298 125, 264

( 2) 信用取引借証券担保金 2, 176 100, 748 9, 149 157, 447 5, 552 130, 817

６．有価証券担保貸付金

( 1) 借入有価証券担保金 142 142 15 15 2 2

７．募集等払込金 80 1, 921 292

８．短期差入保証金 7, 711 3, 167 7, 993

９．未収収益 914 1, 988 1, 091

10．繰延税金資産 497 508 496

11．その他 985 2, 464 2, 028

貸倒引当金 △177 △2 △177

流動資産合計 196, 405 99. 3 285, 042 99. 3 230, 717 99. 4

Ⅱ固定資産

１．有形固定資産 ※ 1 122 91 98

２．無形固定資産 227 101 138

３．投資その他の資産

( 1) 投資有価証券 ※ 2 499 1, 505 766

( 2) 長期差入保証金 320 326 326

( 3) 繰延税金資産 78 45 43

( 4) その他 138 391 36

貸倒引当金 △35 1, 000 △390 1, 878 △35 1, 136

固定資産合計 1, 350 0. 7 2, 072 0. 7 1, 373 0. 6

(15)

区分

注記番号

構成比（％）

（負債の部）

Ⅰ流動負債

１．トレーディング商品

( 1) 商品有価証券等 83 95 125

( 2) デリバティブ取引 − 83 0 95 0 125

２．約定見返勘定 102 92 29

３．信用取引負債

( 1) 信用取引借入金 70, 121 33, 187 67, 990

( 2) 信用取引貸証券受入金 8, 854 78, 975 29, 828 63, 015 18, 229 86, 220

４．有価証券担保借入金

( 1) 有価証券貸借取引受入金

11, 170 11, 170 27, 513 27, 513 6, 584 6, 584

５．預り金 19, 854 55, 491 27, 524

６．受入保証金 42, 717 59, 471 49, 965

７．短期借入金 15, 300 41, 000 26, 000

８．未払法人税等 53 2, 821 2, 214

９．賞与引当金 81 137 159

10．ポイントサービス引当金

193 464 388

11．退職給付引当金 − − 79

12．その他 ※ 7 1, 347 3, 192 1, 893

流動負債合計 169, 880 85. 9 253, 297 88. 2 201, 187 86. 7

Ⅱ固定負債

１．退職給付引当金 102 − −

固定負債合計 102 0. 1 − − − −

Ⅲ特別法上の準備金

１．証券取引責任準備金 ※ 5 809 1, 433 1, 065

２．商品取引責任準備金 ※ 6 2 14 7

特別法上の準備金合計 812 0. 4 1, 448 0. 5 1, 072 0. 5

負債合計 170, 796 86. 4 254, 745 88. 7 202, 260 87. 1

（少数株主持分）

(16)

区分

注記番号

構成比（％）

（資本の部）

Ⅰ資本金 8, 800 4. 4 8, 800 3. 1 8, 800 3. 8

Ⅱ資本剰余金 15, 154 7. 7 15, 154 5. 3 15, 154 6. 5

Ⅲ利益剰余金 3, 005 1. 5 8, 406 2. 9 5, 804 2. 5

Ⅳその他有価証券評価差額金

− − △0 △0. 0 52 0. 0

Ⅴ自己株式 △0 △0. 0 △0 △0. 0 △0 △0. 0

資本合計 26, 959 13. 6 32, 360 11. 3 29, 811 12. 8

負債、少数株主持分及び資本合計

197, 755 100. 0 287, 114 100. 0 232, 091 100. 0

(17)

②【中間連結損益計算書】

前中間連結会計期間（自平成16年４月１日

至平成16年９月30日）

当中間連結会計期間（自平成17年４月１日

前連結会計年度の要約連結損益計算書（自平成16年４月１日

至平成17年３月31日）

区分

注記番号

百分比（％）

Ⅰ営業収益

１．受入手数料

( 1) 委託手数料 7, 422 10, 052 15, 362

( 2) 引受・売出手数料 71 333 259 ( 3) 募集・売出しの取扱手

数料

117 288 294

( 4) その他 959 8, 572 1, 441 12, 115 2, 014 17, 931

２．トレーディング損益 74 43 152

３．金融収益 1, 578 2, 918 3, 457

４．その他の営業収益 70 119 174

営業収益計 10, 295 100. 0 15, 196 100. 0 21, 716 100. 0

１．金融費用 542 715 1, 025

純営業収益 9, 752 94. 7 14, 481 95. 3 20, 690 95. 3

Ⅱ販売費及び一般管理費 ※ 1 5, 698 55. 3 5, 650 37. 2 11, 424 52. 6

営業利益 4, 054 39. 4 8, 830 58. 1 9, 266 42. 7

Ⅲ営業外収益 18 0. 2 23 0. 2 39 0. 2

Ⅳ営業外費用

１．株式上場費用 − 248 −

２．創立費 87 − 87

３．その他 1 89 0. 9 12 261 1. 7 38 125 0. 6

経常利益 3, 983 38. 7 8, 593 56. 5 9, 180 42. 3

Ⅴ特別利益

１．固定資産譲渡益 ※ 2 − 50 −

２．投資有価証券売却益 − − − 98 148 1. 0 − − −

Ⅵ特別損失

１．合併費用 − 467 −

２．固定資産除却損 − 18 11

３．事務委託解約違約金 − 69 −

４．役員退職慰労金 72 − 72 ５．証券取引責任準備金繰

入

199 367 455 ６．商品取引責任準備金繰

入

2 274 2. 7 7 930 6. 1 7 546 2. 5 税金等調整前中間（当期）

純利益

3, 708 36. 0 7, 811 51. 4 8, 634 39. 8

法人税、住民税及び事業税 4 2, 959 2, 131

法人税等調整額 △575 △571 △5. 6 436 3, 396 22. 4 △576 1, 555 7. 2

(18)

③【中間連結剰余金計算書】

前中間連結会計期間 ( 自平成16年４月１日

至平成16年９月30日)

当中間連結会計期間 ( 自平成17年４月１日

前連結会計年度の連結剰余金計算書 ( 自平成16年４月１日

至平成17年３月31日)

区分

注記番号

金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）

（資本剰余金の部）

Ⅰ資本剰余金期首残高 10, 011 15, 154 10, 011

Ⅱ資本剰余金増加高

１．新株引受権の権利行使による増加高

123 − 123

２．株式移転に伴う増加高 5, 020 5, 143 − − 5, 020 5, 143 Ⅲ資本剰余金中間期末（期末）

残高

15, 154 15, 154 15, 154

（利益剰余金の部）

Ⅰ利益剰余金期首残高 △1, 215 5, 804 △1, 215

Ⅱ利益剰余金増加高

１．中間（当期）純利益 4, 280 4, 280 4, 425 4, 425 7, 079 7, 079

Ⅲ利益剰余金減少高

１．支払配当金 − 1, 172 −

２．取締役賞与 60 47 60

３．連結子会社の合併に伴う減少高

− 60 603 1, 823 − 60

Ⅳ利益剰余金中間期末（期末）残高

3, 005 8, 406 5, 804

(19)

④【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

前連結会計年度の要約連結キャッシュ・フロー計算書

( 自平成16年４月１日至平成17年３月31日)

区分

注記番号

Ⅰ営業活動によるキャッシュ・フロー

１．税金等調整前中間（当期）純利益

3, 708 7, 811 8, 634

２．減価償却費 40 43 141

３．営業権償却 35 − 95

４．新株発行費 1 − 1

５．貸倒引当金の増加額 177 179 177

６．賞与引当金の減少額 △231 △ 22 △ 153

７．ポイントサービス引当金の増加額

− 76 286

８．退職給付引当金の増減額 10 △ 79 △13

９．受取利息及び受取配当金 △ 1, 587 △2, 931 △3, 467

10．支払利息 542 715 1, 026

11．固定資産譲渡益 − △ 50 −

12．投資有価証券売却益 − △ 98 −

13．固定資産除却損 − 18 −

14．預託金の増加額 − △ 21, 945 △ 17, 811

15．分離保管預金の増加額 − △ 18, 812 −

16．トレーディング商品の増減額

△ 26 65 △ 32

17．信用取引資産・負債の増減額

△ 11, 785 △ 49, 835 △ 34, 609

18．有価証券担保貸付金・有価証券担保借入金の増減額

5, 902 20, 915 1, 457

19．短期差入保証金の増減額 △ 4, 145 4, 825 △4, 427

20．預り金の増加額 4, 806 27, 966 12, 476

21．受入保証金の増加額 10, 086 9, 506 17, 334

22．取締役賞与の支払額 △ 60 △ 47 △ 60

23．その他 △ 1, 096 △ 2, 360 769

小計 6, 378 △ 24, 056 △ 18, 175

(20)

( 自平成16年４月１日至平成17年３月31日)

区分

注記番号

Ⅱ投資活動によるキャッシュ・フロー

１．有形固定資産の取得による支出

△ 29 △ 14 △35

２．無形固定資産の取得による支出

△ 17 △7 △ 103

３．無形固定資産の譲渡による収入

− 50 −

４．投資有価証券の取得による支出

− △ 875 △80

５．投資有価証券の売却による収入

− 149 −

６．関係会社株式の売却による収入

− − 19

７．長期差入保証金の差入による支出

△138 △ 16 △ 145

８．長期差入保証金の返還による収入

95 85 95

９．その他 1 △4 11

投資活動によるキャッシュ・フロー

△ 89 △ 632 △ 237

Ⅲ財務活動によるキャッシュ・フロー

１．自己株式の取得による支出 − △0 −

２．短期借入金の増加額 15, 300 15, 000 26, 000

３．株式の発行による収入 245 − 245

４．親会社による配当金の支払額

− △1, 162 −

財務活動によるキャッシュ・フロー

15, 545 13, 837 26, 245

Ⅳ現金及び現金同等物に係る換算差額

− − −

Ⅴ現金及び現金同等物の増減額 22, 581 △ 11, 298 10, 020

Ⅵ現金及び現金同等物の期首残高

15, 984 26, 004 15, 984

Ⅶ現金及び現金同等物の中間期末（期末）残高

※ 1 38, 566 14, 706 26, 004

(21)

中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項

前連結会計年度（自平成16年４月１日

１．連結の範囲に関する事項１．連結の範囲に関する事項１．連結の範囲に関する事項 ( 1) 連結子会社の数 2社 ( 1) 連結子会社の数 2社 ( 1) 連結子会社の数 3社

連結子会社名連結子会社名連結子会社名マネックス証券株式会社

日興ビーンズ証券株式会社

マネックス・ビーンズ証券株式会社マネックス・オルタナティブ・インベストメンツ株式会社

マネックス証券株式会社と日興ビーンズ証券株式会社は平成17年５月１日に合併し、マネックス・ビーンズ証券株式会社となりました。

マネックス証券株式会社日興ビーンズ証券株式会社

マネックス・オルタナティブ・インベストメンツ株式会社

( 2) 非連結子会社の名称等 ( 2) 非連結子会社の数 1社非連結子会社（マネックス・キャピ

タル・パートナーズⅠ株式会社）は、小規模であり、総資産、営業収益、中間純損益（持分に見合う額）および利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも中間連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。

マネックス・キャピタル・パートナーズ Ⅰ株式会社

マネックス・キャピタル・パートナーズⅠ株式会社は、主として匿名組合契約方式による有価証券等の投資事業を行っている営業者であり、当該子会社に帰属する資産および損益は実質的に当該子会社に帰属しないため、連結財務諸表規則第５条第１項第２号により連結の範囲から除外しております。２．持分法の適用に関する事項２．持分法の適用に関する事項２．持分法の適用に関する事項

非連結子会社および関連会社がないため、持分法の適用はありません。

( 1) 持分法適用の関連会社数 1社持分法適用の関連会社名

─ ── ──

WR Hambr ec ht & Co J apan株式会社

WR Hambr ec ht & Co J apan株式会社は、設立により当中間連結会計期間より持分法適用の関連会社となりました。

( 2) 持分法を適用していない非連結子会社（マネックス・キャピタル・パートナーズⅠ株式会社）は、中間純損益および利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法を適用しておりません。

( 1) 持分法非適用の非連結子会社 1社マネックス・キャピタル・パートナーズⅠ 株式会社

マネックス・キャピタル・パートナーズ Ⅰ株式会社は、当期純損益および利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法を適用しておりません。

３．連結子会社の中間決算日等に関する事項３．連結子会社の中間決算日等に関する事項３．連結子会社の事業年度等に関する事項すべての連結子会社の中間期の末日は、

中間連結決算日と一致しております。

同左すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。４．会計処理基準に関する事項４．会計処理基準に関する事項４．会計処理基準に関する事項

(22)

②トレーディングに属さない有価証券の評価基準および評価方法

( ⅰ) 満期保有目的の債券 ( ⅰ) 満期保有目的の債券償却原価法（利息法）によっており

ます。

── ── ─ 償却原価法（利息法）によっております。

( ⅱ) その他有価証券 ( ⅰ）その他有価証券 ( ⅱ) その他有価証券 ( イ) 時価のないもの ( イ) 時価のあるもの ( イ) 時価のあるもの

移動平均法による原価法によっております。

中間決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。

( ロ) 時価のないもの ( ロ) 時価のないもの

── ── ─ 移動平均法による原価法によっております。

移動平均法による原価法によっております。

( 2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法 ( 2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法 ( 2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法 ①有形固定資産 ①有形固定資産 ①有形固定資産

定率法によっております。なお、耐用年数および残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

同左同左

②無形固定資産 ②無形固定資産 ②無形固定資産営業権については、商法施行規則に規定

する最長期間（5年間）にわたり均等償却しております。

自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年以内）に基づく定額法によっております。

同左営業権については、商法施行規則に規定する最長期間（5年間）にわたり均等償却しております。

ただし、マネックス証券株式会社の営業権で、合併により効果がなくなるものについては、帳簿価額から合併時までの償却費相当額を控除した残額を営業外費用に計上しております。

自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年以内）に基づく定額法によっております。 ③投資その他の資産 ③投資その他の資産 ③投資その他の資産

長期前払費用については、均等償却によっております。なお、償却期間については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

同左同左

( 3) 重要な引当金の計上基準 ( 3) 重要な引当金の計上基準 ( 3) 重要な引当金の計上基準 ①貸倒引当金 ①貸倒引当金 ①貸倒引当金

債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(23)

②賞与引当金 ②賞与引当金 ②賞与引当金従業員の賞与の支払に備えるため、賞与

支給見込額の当中間連結会計期間負担額を計上しております。

ただし一部の賞与については当中間連結会計期間末においては金額が確定しているため、流動負債の「その他」に含めております。

同左従業員の賞与の支払に備えるため、賞与支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。

ただし一部の賞与については当連結会計年度末においては金額が確定しているため、流動負債の「その他」に含めております。

③退職給付引当金 ③退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、当連結

会計年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間連結会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。

── ── ─

日興ビーンズ証券株式会社においては従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

同社は平成17年５月１日のマネックス証券株式会社との合併に伴い退職一時金制度を廃止する予定であります。このため、当連結会計年度末においては会社都合要支給額を流動負債の退職給付引当金に計上しております。

④ポイントサービス引当金 ④ポイントサービス引当金 ④ポイントサービス引当金将来の「ポイントサービス」の利用によ

る支出に備えるため、利用実績率に基づき、中間連結会計期間末以降に利用されると見込まれるポイントに対する所要額を計上しております。

同左将来の「ポイントサービス」の利用による支出に備えるため、利用実績率に基づき、当連結会計年度末以降に利用されると見込まれるポイントに対する所要額を計上しております。

⑤証券取引責任準備金 ⑤証券取引責任準備金 ⑤証券取引責任準備金証券事故による損失に備えるため、証券

取引法第51条の規定に基づき「証券会社に関する内閣府令」第35条に定めるところにより算出した額を計上しております。

同左同左

⑥商品取引責任準備金 ⑥商品取引責任準備金 ⑥商品取引責任準備金商品先物取引事故による損失に備えるた

め、商品取引所法第136条の22の規定に基づき同施行規則に定めるところにより算出した額を計上しております。

商品先物取引事故による損失に備えるため、商品取引所法第221条の規定に基づき同施行規則に定めるところにより算出した額を計上しております。

商品先物取引事故による損失に備えるため、商品取引所法第136条の22の規定に基づき同施行規則に定めるところにより算出した額を計上しております。

( 4) 重要なリース取引の処理方法 ( 4) 重要なリース取引の処理方法 ( 4) 重要なリース取引の処理方法リース物件の所有権が借主に移転すると

認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

同左同左

( 5) その他中間連結財務諸表作成のための重要な事項

( 5) その他連結財務諸表作成のための重要な事項

(24)

会計処理の変更

②資本連結手続に関する事項 ②資本連結手続に関する事項 ( ⅰ) 持分プーリング法の適用 ( ⅰ) 持分プーリング法の適用

マネックス証券株式会社と日興ビーンズ証券株式会社( 以下「両社」) は、株式移転制度を利用して共同で完全親会社となるマネックス・ビーンズ・ホールディングス株式会社（以下「親会社」）を設立いたしました。この企業結合に関する資本連結手続は、持分の結合に該当すると判断したため持分プーリング法を適用しております。

── ── ─ マネックス証券株式会社と日興ビーンズ証券株式会社( 以下「両社」) は、株式移転制度を利用して共同で完全親会社となるマネックス・ビーンズ・ホールディングス株式会社（以下「親会社」）を設立いたしました。この企業結合に関する資本連結手続は、持分の結合に該当すると判断したため持分プーリング法を適用しております。 ( ⅱ) 企業結合を持分の結合と判定した根

拠

( ⅱ) 企業結合を持分の結合と判定した根拠

今回の企業結合については、両社の業務内容、財政状態および経営成績を総合的に勘案し、また、親会社におけるリスクと便益を両社が継続的に共同して負担及び享受することとなるため、持分の結合に該当すると判断いたしました。

５．中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

５．連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

同左同左

（固定資産の減損に係る会計基準）

── ── ─ 当中間連結会計期間より「固定資産の減損に係る会計基準」（「固定資産の減損に係る会計基準の設定に関する意見書」（企業会計審議会平成14年８月９日））および「固定資産の減損に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準委員会平成15年10月31日企業会計基準適用指針第６号）を適用しております。これによる損益に与える影響はありません。

(25)

表示方法の変更

─ ── ── 投資事業組合に対する出資は、前中間連結会計期間末までは「投資その他の資産」の「その他」に含めて表示しておりましたが、平成16年12月１日施行の改正証券取引法の規定により、当中間連結会計年度末からは「投資有価証券」に含めて表示しております。

なお、前中間連結会計期間末における当該金額は100百万円であります。

（中間連結キャッシュ・フロー計算書）

営業活動によるキャッシュ・フローの「営業権償却」は、当中間連結会計期間において、金額的重要性が乏しくなったため「減価償却費」に含めております。

(26)

注記事項

（中間連結貸借対照表関係）

前連結会計年度末（平成17年３月31日）

※ １．有形固定資産の減価償却累計額 ※ １．有形固定資産の減価償却累計額 ※ １．有形固定資産の減価償却累計額 273百万円 282百万円 272百万円 ※ ２．信用取引の自己融資見返り株券3, 149

百万円および顧客より委託保証金の代用として受け入れた有価証券22, 151百万円を証券金融会社との貸借取引の担保に供しております。

投資有価証券313百万円を証券金融会社からの借入取引に対して担保に供しております。ただし、中間期末現在の債務残高はありません。

２．顧客より委託保証金の代用として受け入れた有価証券27, 708百万円を証券金融会社との貸借取引の担保に供しております。

※ ２．信用取引の自己融資見返り株券1, 667 百万円および顧客より委託保証金の代用として受け入れた有価証券24, 850百万円を証券金融会社との貸借取引の担保に供しております。

投資有価証券313百万円を証券金融会社からの借入取引に対して担保に供しております。ただし、期末現在の債務残高はありません。

３．差し入れた有価証券（※ ２に属するものを除く）の時価額は次のとおりであります。

３．差し入れた有価証券（２に属するものを除く）の時価額は次のとおりであります。

３．差し入れた有価証券（※ ２に属するものを除く）の時価額は次のとおりであります。

信用取引貸証券 9, 160百万円信用取引借入金の本担保

証券

70, 383百万円消費貸借契約により貸し

付けた有価証券

11, 324百万円

証券

27, 121百万円

証券

7, 024百万円

４．差し入れを受けた有価証券の時価額は次のとおりであります。

信用取引貸付金の本担保証券

88, 799百万円信用取引借証券 2, 160百万円消費貸借契約により借り

入れた有価証券

24, 864百万円受入保証金代用有価証券 85, 685百万円

32, 361百万円受入保証金代用有価証券 165, 131百万円

28, 028百万円受入保証金代用有価証券 110, 590百万円 ※ ５．証券取引責任準備金は証券取引法第51

条に基づき計上しております。

※ ５．同左 ※ ５．同左

※ ６．商品取引責任準備金は商品取引所法第 136条の22に基づき計上しております。

※ ６．同左 ※ ６．同左

※ ７．仮払消費税等および仮受消費税等は相殺の上、流動負債の「その他」に計上しております。

※ ７．同左

─ ── ──

── ── ─

８. 運転資金の効率的な調達を行なうため、当座貸越契約および貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく当中間連結会計期間末の借入未実行残高は、次のとおりであります。

８. 運転資金の効率的な調達を行なうため、当座貸越契約および貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく当連結会計年度末の借入未実行残高は、次のとおりであります。

当座貸越契約および貸出コミットメントの総額

81, 000百万円借入実行残高 41, 000百万円差引額 40, 000百万円

当座貸越契約および貸出コミットメントの総額

(27)

（中間連結損益計算書関係）

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

支払手数料・取引所協会費

708百万円通信運送費・情報料 810百万円広告宣伝費 295百万円役員報酬 59百万円従業員給料 505百万円賞与引当金繰入額 73百万円退職給付費用 25百万円器具備品費 729百万円事務委託費 1, 684百万円貸倒引当金繰入額 177百万円営業権償却 35百万円

847百万円通信運送費・情報料 872百万円広告宣伝費 264百万円役員報酬 86百万円従業員給料 677百万円賞与引当金繰入額 137百万円退職給付費用 11百万円器具備品費 320百万円事務委託費 1, 610百万円貸倒引当金繰入額 180百万円

1, 323百万円通信運送費・情報料 1, 707百万円広告宣伝費 500百万円役員報酬 148百万円従業員給料 1, 227百万円賞与引当金繰入額 159百万円退職給付費用 37百万円器具備品費 1, 376百万円事務委託費 3, 517百万円貸倒引当金繰入額 177百万円営業権償却 70百万円

── ── ─

※ ２．東京証券取引所取引参加者資格の譲渡によるものであります。

─ ── ──

※ １．現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

※ １．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

（平成16年９月30日現在）（平成17年９月30日現在）（平成17年３月31日現在）

百万円

現金及び預金勘定 38, 566 現金及び現金同等物 38, 566

百万円

現金及び預金勘定 33, 518 分離保管預金 △18, 812 現金及び現金同等物 14, 706

百万円

(28)

（リース取引関係）

至平成17年３月31日）１．リース物件の所有権が借主に移

転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引

１．リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引

( 1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び中間期末残高相当額

( 1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額

取得価額相当額 ( 百万円)

減価償却累計額相当額 ( 百万円)

中間期末残高相当額 ( 百万円) 器具備

品

3, 164 2, 482 682

ソフトウェア

1, 832 952 880

合計 4, 997 3, 435 1, 562

中間期末残高相当額 ( 百万円) 器具備

品

229 139 90

ソフトウェア

102 51 50

合計 331 190 140

期末残高相当額 ( 百万円)

器具備品

2, 019 1, 561 458

ソフトウェア

1, 832 1, 135 697

合計 3, 852 2, 697 1, 155

( 2) 未経過リース料中間期末残高相当額

( 2) 未経過リース料期末残高相当額

１年内 763百万円１年超 856百万円合計 1, 620百万円

１年内 69百万円

１年超 76百万円

合計 145百万円

１年内 581百万円１年超 616百万円合計 1, 197百万円

( 3) 支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額

支払リース料 537百万円減価償却費相

当額

489百万円支払利息相当

額

29百万円

支払リース料 168百万円減価償却費相

当額

額

8百万円

支払リース料 1, 004百万円減価償却費相

当額

額

52百万円

( 4) 減価償却費相当額の算定方法 ( 4) 減価償却費相当額の算定方法 ( 4) 減価償却費相当額の算定方法リース期間を耐用年数とし、残存

価額を零とする定額法によっております。

同左同左

( 5) 利息相当額の算定方法 ( 5) 利息相当額の算定方法 ( 5) 利息相当額の算定方法リース料総額とリース物件の取得

価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。

(29)

（有価証券関係）

前中間連結会計期間末（平成16年９月30日現在） Ⅰ トレーディングに属するもの

Ⅱ トレーディングに属さないもの

１．満期保有目的の債券で時価のあるもの

２．時価評価されていない主な有価証券の内容

当中間連結会計期間末（平成17年９月30日現在） Ⅰ トレーディングに属するもの

Ⅱ トレーディングに属さないもの１．その他有価証券で時価のあるもの

資産負債

中間連結貸借対照表計上額（百万円）

評価差額（百万円）

中間連結貸借対照表計上額

（百万円）

( 1) 株式 184 △ 3 − −

( 2) 債券 106 △ 0 − −

( 3) 受益証券 15 △ 0 83 8

合計 305 △ 4 83 8

時価（百万円）差額（百万円）

( 1) 国債・地方債等 9 9 0

( 1) その他有価証券

非上場株式（店頭売買株式を除く） 499

資産負債

中間連結貸借対照表計上額

（百万円）

( 1) 株式 101 1 − −

( 2) 債券 145 0 − −

( 3) 受益証券 − − 95 △ 8

合計 247 2 95 △ 8

種類取得原価（百万円）

差額（百万円）

(30)

前連結会計年度末（平成17年３月31日現在） Ⅰ トレーディングに属するもの

Ⅱ トレーディングに属さないもの１．その他有価証券で時価のあるもの

非上場株式 518

投資事業組合出資 97

匿名組合出資 275

合計 891

資産負債

連結貸借対照表計上額

（百万円）

連結貸借対照表計上額

（百万円）

( 1) 株式 132 △ 0 − −

( 2) 債券 87 1 − −

( 3) 受益証券 25 1 125 4

合計 246 1 125 4

種類取得原価（百万円）

連結貸借対照表計上額（百万円）

差額（百万円）

( 1) 株式 50 139 89

( 2) 債券 − − −

( 3) その他 − − −

合計 50 139 89

連結貸借対照表計上額（百万円）

非上場株式 518

投資事業組合出資 97

(31)

（デリバティブ取引関係）

Ⅰ トレーディングに属するもの

前中間連結会計期間末（平成16年９月30日現在）デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益の状況

時価欄はみなし決済損益を記載しております。

当中間連結会計期間末（平成17年９月30日現在）デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益の状況

前連結会計年度末（平成17年３月31日現在）

デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益の状況

Ⅱ トレーディングに属さないもの該当事項はありません。

種類

資産負債

契約額等（百万円）時価（百万円）契約額等（百万円）時価（百万円）

為替予約取引 51 0 − −

種類

資産負債

為替予約取引 108 0 72 0

種類

資産負債

(32)

（セグメント情報）

【事業の種類別セグメント情報】

前中間連結会計期間（自平成16年４月１日至平成16年９月30日）および当中間連結会計期間（自平成17年４月１日至平成17年９月30日）

証券業および証券付随業務の営業収益および営業利益の金額は、全セグメントの営業収益の合計および営業利益の金額の合計額に占める割合がいずれも90％超であるため、事業の種類別セグメント情報の記載を省略しております。

前連結会計年度（自平成16年４月１日至平成17年３月31日）

証券業および証券付随業務の営業収益、営業利益および資産の金額は、全セグメントの営業収益の合計、営業利益および全セグメントの資産の金額の合計額に占める割合がいずれも90％超であるため、事業の種類別セグメント情報の記載を省略しております。

【所在地別セグメント情報】

前中間連結会計期間（自平成16年４月１日至平成16年９月30日）、当中間連結会計期間（自平成17年４月１日至平成17年９月30日）および前連結会計年度（自平成16年４月１日至平成17年３月31日）

本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社および在外支店がないため、該当事項はありません。

【海外売上高】

前中間連結会計期間（自平成16年４月１日至平成16年９月30日）、当中間連結会計期間（自平成17年４月１日至平成17年９月30日）および前連結会計年度（自平成16年４月１日至平成17年３月31日）